Denarni tok pomeni dotok denarja in denar ven. Priliv denarja pomeni denar, ki ga zaslužite, odtok denarja pa denar, ki ga porabite. Pozitiven denarni tok se pojavi, ko je denar, ki ga prejmete, večji od stroškov. To pomeni, da lahko ob koncu meseca še vedno obstaja denarni presežek ali pozitivno stanje denarja. Negativni denarni tok nastane, ko porabite več, kot prejemate. Posledično je finančno stanje podjetja ali osebnega podjetja nizka stopnja plačilne sposobnosti. Mesečni denarni tok lahko močno niha, še posebej, če podjetje šele začenja, je podjetje v prehodu ali gospodinjstvo, ki nima stalnega vira prihodkov in odhodkov, za katere je težko predvideti proračun.
Korak
1. del od 3: Izračun mesečnega denarnega toka za podjetje
Korak 1. Pripravite tabelo za sestavo izkaza denarnih tokov
Naredite tabelo, sestavljeno iz več stolpcev z naslovom "Operativne dejavnosti", "Finančne dejavnosti" in "Naložbene dejavnosti". Pripravite poročilo o bančnih transakcijah za en mesec glede na obdobje denarnega toka, ki ga želite poročati. Namen priprave izkaza denarnih tokov je ugotoviti, ali ima podjetje ob koncu meseca pozitivno ali negativno stanje denarnih sredstev.
- Negativni denarni tok pomeni, da podjetje porabi več denarja, kot ga prejme.
- Pozitiven denarni tok pomeni, da podjetje prejme več denarja, kot ga porabi. Za naložbe morajo podjetja dobro upravljati s svojimi financami, tako da je denarni tok v določenem znesku vedno pozitiven in ga je mogoče uporabiti za razvoj poslovanja.
Korak 2. Izračunajte čisti denarni tok iz poslovnih dejavnosti
Seštejte prejemke ali dohodni denar od vsakodnevnega poslovanja, dostave blaga ali prodaje storitev strankam. Zabeležite tudi dohodni denar, prejet od strank, obresti na depozite in plačila za rezultate razvoja naložb.
- Nato preštejte denar. Denar, izdan za financiranje poslovnih dejavnosti, vključuje denarna plačila za nakup blaga, plačilo dolgov dobaviteljem, plačilo plač zaposlenih, davke, honorarje, globe in obresti za posojila upnikom.
- Na koncu odštejte denar. Rezultat odštevanja zapišite v stolpec »Operativna dejavnost«. Če je številka negativna, vnesite »-« ali uporabite drug znak, ki ga je enostavno razumeti.
Korak 3. Izračunajte čisti denarni tok iz finančnih dejavnosti
Seštejte prejemke, financirane s posojili ali lastniškim kapitalom, vključno z denarnimi prilivi od prodaje delnic, obveznic in drugih vrednostnih papirjev. Dodajte tudi denar, prejet od vlog delniškega kapitala, bančnih posojil ter dobička ali dohodka naložb.
- Po tem skupaj vzemite denar za financiranje finančnih dejavnosti, vključno s plačilom glavnega dolga, odkupljenimi delnicami in razdelitvijo dividend delničarjem.
- Od odhodnega denarja odštejte dohodni denar in vnesite stolpec v stolpec »Finančna dejavnost«.
Korak 4. Izračunajte čisti denarni tok iz naložbenih dejavnosti
Ta korak je narejen za izračun, koliko denarja prihaja iz naložb, na primer od nakupa delnic ali obveznic drugih podjetij. Seštejte denar, ki prihaja iz prejemkov terjatev, prodaje delnic ali obveznic družbe, prodaje sredstev ali premoženja, na primer: prodaje tovarn in strojev.
- Odštejte denar zaradi naložbenih dejavnosti, ki vključujejo plačilo dolga, obresti za posojila in odplačilo nakupa sredstev ali nepremičnin, na primer: plačila za nakup obratov in strojev.
- Od odhodnega denarja odštejte dohodni denar in v stolpec »Naložbena dejavnost« vnesite številko.
Korak 5. Seštejte tri stolpce v izkazu denarnih tokov
Seštejte številke, navedene v stolpcih »Poslovne dejavnosti«, »Finančne dejavnosti« in »Naložbene dejavnosti«. Končni rezultat, ki ga dobite, je denarni tok podjetja za en mesec. Če je število pozitivno, ima podjetje pozitiven denarni tok, kar pomeni, da so prihodki družbe večji od odhodkov. Če je število negativno, je družba porabila več denarja, kot ga je prejela v poročevalskem mesecu.
2. del 3: Izračun mesečnega denarnega toka za posameznike
Korak 1. Pripravite izpisek o transakcijah svojega bančnega računa za določen mesec
Za vodenje podjetja so potrebna mesečna poročila o denarnih tokovih za oceno uspešnosti poslovanja in sprejemanje odločitev. Izkaz denarnih tokov pa lahko uporabite za spremljanje posameznikove finančne dejavnosti, da ugotovite višino dohodka in vzorce porabe denarja. Potencialni vlagatelji običajno potrebujejo izkaz denarnih tokov, da določijo, koliko denarja je mogoče vložiti.
Ustvarite tabelo s 4 stolpci z naslovi: »Redni dohodek«, »Redni izdatki«, »Povprečni redni dohodek« in »Povprečni rutinski izdatki«
Korak 2. Izračunajte znesek mesečnega dohodka
Seštejte denar, ki ga prejmete za en mesec. Prihodki lahko izvirajo iz plače po obdavčitvi, prihodkov od naložb, obresti na prihranke in dodatkov, na primer: preživnine za otroka, štipendij ali drugih dajatev. Rast prihodkov je eden od razlogov, da imate pozitiven denarni tok. Druge rutinske prihodke je treba zabeležiti v ločenem stolpcu.
Korak 3. Izračunajte znesek mesečnih stroškov
Dodajte denar, ki ga vsak mesec namenite za varčevanje in vlaganje. Naslednji korak je seštevanje stroškov, povezanih s stanovanji, na primer: najemnine, hipoteke ali davkov na nepremičnine. Po tem seštejte življenjske stroške za en mesec, na primer: stroške električne energije, bencina, pristojbine za internet/telefon/kabelsko televizijo, kredit za mobilni telefon, vodo, čiščenje in druge račune.
- Izračunajte znesek stroškov za nakup hrane, dnevnih potrebščin in prehranjevanja v restavracijah. Če jeste v restavracijah več kot 2 -krat na teden, zabeležite te stroške ločeno.
- Še naprej seštevajte stroške prevoza, na primer nakupe goriva, vozovnice za javni prevoz in stroške taksija.
- Seštejte plačila posojila, zavarovalne premije in zdravstveno varstvo.
- Če imate otroke, ugotovite, koliko morate plačati za varuške, šolnino, izvenšolske in šolnine.
- Če ste še v šoli, seštejte svoje stroške za nakup šolskega pribora.
- Končno seštejte svoje stroške za nakup oblačil, daril in rekreacijo, na primer: vstopnice za kino, počitnice ob koncu tedna in opravljanje hobi dejavnosti.
- Relativno velike rutinske stroške je treba zabeležiti v stolpec »Drugi rutinski izdatki«.
Korak 4. Izračunajte povprečni denarni tok iz rutinskih transakcij
Preberite svoj bančni račun, da izračunate znesek rutinskega dohodka, pri katerem denar prejemate naenkrat več mesecev ali ga ni mogoče ugotoviti. Na primer: če plačo kot učitelja izplačate naenkrat ob koncu semestra, boste v določenem mesecu prejeli veliko denarja.
- Seštejte rutinske prihodke za preteklo leto, delite z 12 in nato rezultat delitve zapišite v stolpec »Povprečni nerutinski dohodek«.
- Seštejte na primer rutinske stroške za eno leto, na primer: nakup avtomobila za otroka, ki je pravkar diplomiral, ali počitnice ob koncu leta za obisk sorodnikov. Ko delite z 12, rezultat delitve zapišite v stolpec »Povprečni ne-rutinski izdatki«.
Korak 5. Izračunajte znesek denarnih pritokov
Če želite ugotoviti, koliko denarnih prilivov imate, seštejte redni dohodek in povprečni dohodek, ki ga prejemate vsak mesec. Prepričajte se, ali je znesek, prejet na bančnem računu, blizu tega zneska.
Korak 6. Izračunajte obseg denarnega odtoka
Seštejte ves denar, ki ga porabite za rutinske in rutinske potrebe, da ugotovite znesek denarnega odtoka ali denar, ki ga porabite vsak mesec.
Korak 7. Odštejte denarne pritoke po denarnih odlivih
Če je stanje pozitivno, imate pozitiven denarni tok. To pomeni, da imate denar, ki ga je mogoče delno ali v celoti vložiti.
Če je stanje negativno, imate negativen denarni tok. To pomeni, da porabite več, kot zaslužite. Zato začnite zniževati stroške tako, da prihranite
3. del 3: Upravljanje denarnega toka
Korak 1. Spremljajte denarni tok
Če ste lastnik podjetja, poskušajte upravljati denarni tok tako, da zabeležite vse transakcije položnic. Vsak dan deponirajte gotovino, strankam pošljite potrdila o obračunu glede na datum zapadlosti in plačajte pravočasno, da stranke ne bodo zaostale. Dajte popuste strankam, ki plačujejo z gotovino.
- Zagotovite, da se vse finančne transakcije izvajajo na podlagi dokazila. Kot podporni dokaz za knjigovodstvo uporabite oštevilčene potrdila in izdajte zaporedno oštevilčene čeke.
- Previdno zabeležite vsa izplačila denarja za spremljanje posameznih denarnih tokov. Hranite vse račune ali potrdila o nakupu in redno preverjajte bančne račune.
Korak 2. Pripravite sredstva za nepričakovane stroške
Odločite denar za predvidevanje izrednih razmer ali izkoristite priložnosti za širitev poslovanja. Pripravite sredstva za zvišanje plač, plačilo dolgov in nenavadne nakupe v velikih količinah. Vsak mesec rezervirajte denar, da boste pripravljeni financirati vse nepredvidene potrebe, ker je znesek lahko zelo velik.
- Če je večina denarnega presežka že vložena, se odločite, kako delno odsvojiti v nujnih primerih.
- Pridobite bančni kredit, da si lahko v primeru težav izposodite denar.
Korak 3. Upravljajte stroške, kolikor je mogoče, za plačilo dnevnih stroškov
Vsak mesec preverite plačilne transakcije, ali porabite denar za stvari, ki niso koristne ali pretirane. Ko se dohodek zmanjša, preglejte politike, ki urejajo porabo denarja, na primer za plačilo najemnine, stroške kapitala in plačilo zaposlenim. Odložite nepotrebne načrte prenove in drage nakupe opreme, dokler se denarni tok ne izboljša. Zmanjšajte neproduktiven delovni čas. Poenostavite podjetje z odpuščanjem neproduktivnih zaposlenih.
- Če morate plačati najemnino, se pogajajte z najemodajalcem, da si lahko privoščite najemnino.
- Stroškovno učinkovitost je treba uporabiti tudi v vsakdanjem življenju, na primer s kuhanjem lastne hrane, da vam ne bo treba jesti v restavracijah. Za en teden si uredite meni s hrano, nato pa čez vikend kupite živila, ki jih potrebujete. Skuhajte 2-3 svoje najljubše menije v velikih porcijah in dokončajte preostalo hrano.
- Ne zapravljajte denarja impulzivno. To velja za upravljanje denarnih tokov posameznikov in podjetij. Najprej se prepričajte o zalogi artiklov, ki so še na voljo, in koliko jih potrebujete. Odložite nenačrtovane nakupe za največ 48 ur in nadzirajte impulz do nakupa stvari, za katere niste predvideli proračuna.
Nasveti
- Čeprav so težki, je mogoče z izkazi denarnih tokov videti bolje, na primer z zamudo pri plačilih ali odplačilom dolga, prodajo vrednostnih papirjev (npr. Bankovcev, delnic, obveznic in vrednostnih papirjev) ali obračanjem dnevnih stroškov, ki so bili zaračunani v prejšnjih obdobjih.
- Naučite se, kako sestaviti izkaz denarnih tokov, tako da po internetu poiščete vodnike ali preberete izkaz denarnih tokov podjetja. Mnoga podjetja objavljajo računovodske izkaze, zlasti zato, da bi pritegnila potencialne vlagatelje, ki želijo kupiti delnice.
